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2025년 종합소득세 신고 기간이 다가오면서 새롭게 신설되거나 개정된 세금 혜택이 많아졌습니다.
이번 글에서는 2025년 종합소득세 개정사항을 쉽게 정리해 알려드릴 테니, 꼼꼼히 체크하고 절세 혜택을 챙기세요!
혼인신고 하면 세금 공제
결혼으로 인한 경제적 부담을 줄이기 위해 2024년부터 2026년까지 혼인 신고를 한 부부를 대상으로 세액공제가 신설되었습니다.
- 공제 금액: 부부 기준 최대 100만 원(1인당 50만 원)
- 적용 대상: 2024년 1월 1일 ~ 2026년 12월 31일 혼인 신고한 부부
- 신청 방법: 종합소득세 신고시 혼인관계증명서 첨부
- 적용 횟수: 1회 가능
혼인관계 증명서는 전자가족관계등록시스템에서 발급 가능합니다.
체육시설 이용료 소득공제
2025년 7월부터 헬스장, 수영장 등의 체육시설 이용료에 대해 소득공제 혜택이 제공됩니다.
운동을 꾸준히 하면서도 세금 절감 효과를 누릴 수 있는 기회입니다.
- 공제율: 체육시설 이용금액의 30%
- 공제 한도: 연 최대 300만 원
- 대상 소득자: 총 급여 7천만 원 이하 근로소득자
- 시행일: 2025년 7월 1일
- 공제 가능 시설: 헬스장, 수영장 등 (문화비 소득공제 참여 업체에 한함)
- 부대 비용 포함 항목: 락커 대여료, 샤워실 이용료 등
- 제외 항목: PT(퍼스널 트레이닝) 비용, 수영 강습비, 골프장 이용료 등
노란우산공제 소득공제 한도 변경
소기업 및 소상공인을 위한 노란우산공제 소득공제 한도가 확대되었습니다.
- 소득기준 : 사업소득 4천만 원 이하600만 원 / 사업소득 4천만 원~1억 원 이하: 400만 원
- 적용 대상: 소기업, 소상공인 및 총 급여 8천만 원 이하 법인 대표자
- 추가 혜택: 일부 지자체 신규 가입자 지원금 제공 (월 2~3만 원)
- 신청 방법: 노란우산공식 사이트, 은행이나 중소기업중앙회 방문하여 가입 가능
창업 중소기업 세액감면 제도 개편
창업을 장려하기 위해 중소기업 세액감면 제도가 2027년까지 연장되며, 감면율이 조정되었습니다.
✅ 감면율 변경
2025년까지 창업하는 기업
- 수도권 과밀억제권역 외: 일반 창업 50%, 청년·생계형 창업 100%
- 수도권 과밀억제권역: 감면 제외
2026년 이후 창업하는 기업
- 인구 감소 지역 포함 수도권 외 지역: 일반 창업 50%, 청년·생계형 창업 100%
- 기타 지역: 일반 창업 25%, 청년·생계형 창업 75%
- 수도권 과밀억제권역: 감면 제외
✅ 추가 혜택
- 고용 증대 기업: 최대 100% 감면
- 연간 감면 한도: 5억 원
자녀 세액공제 금액 인상
자녀 양육 가정의 경제적 부담을 덜어주기 위해 자녀 세액공제 금액이 인상됩니다.
- 첫째 자녀: 25만 원
- 둘째 자녀: 30만 원
- 셋째 자녀 이상: 40만 원
- 신청 방법: 5월 종합소득세 신고 시 가족관계증명서, 주민등록등본 제출
2025년 변경된 종합소득세 개정사항에 대해 알아봤습니다.
필요한 서류는 미리 준비해서 절세 효과를 극대화 해보세요.
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